题目

某高净值的投资人直接找到基金托管人,要求其提供基金核算的报表,下列说法正确的是()。

A.该托管人不负责基金核算,但该客户是重要客户,可以为其提供

B.托管人负责基金核算的复核,托管人应让基金管理人提供基金核算的报表,自己履行复核职责。

C.托管人应满足客户要求

D.托管人负责基金核算,但该客户是重要客户,可以为其提供

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基金托管人内部控制的独立性原则要求()应当相分离。

A.持有人资产

B.托管人托管的基金资产

C.托管人的自有资产

D.托管人托管的其他资产

关于基金托管人职责终止的原因,以下表述错误的是()

  • A、依法解散、被依法撤销或者被依法宣告破产的,基金托管人职责终止

  • B、被基金份额持有人大会解任的,基金托管人职责终止

  • C、在履行法定职责时存在失误,基金托管人职责终止

  • D、被依法取消基金托管资格的,基金托管人职责终止

当基金发生涉及托管人及托管业务的重大事件时,例如,基金托管人的专门基金托管部门的负责人变动,该部门的主要业务人员在1年内变动超过( )%,托管人召集基金份额持有人大会,托管人的法定名称或住所发生变更,发生涉及托管业务的诉讼,托管人受到监管部门的调查或托管人及其托管部门的负责人受到严重行政处罚,等等,托管人应当在事件发生之日起2日内编制并披露临时公告书,并报中国证监会及地方监管局备案。

  • A10

  • B20

  • C30

  • D40

托管人作为结算参与人,应当按照《证券结算风险基金管理暂行办法》的规定,缴纳证券结算风险基金。托管人如出现资金交收透支,结算公司可以采取的措施,正确的是( )。

A.根据托管人发生的透支金额,按人民银行有关规定计收罚息

B.T+1日交收时,暂扣托管人指定的、相当于透支金额价值200%的证券

C.要求透支托管人提供书面情况说明和有关责任方盖章的《资金交收透支责任确认书》,将该透支事件在托管人业务不良记录中予以登记,作为评估风险程度、确定重点监控对象的依据

D.通知透支托管人向结算公司提供财务状况说明,提出弥补透支的具体措施,将该托管人列为重点监控对象,密切监测其财务状况

关于基金托管人在估值业务中的责任,以下表述正确的是()


A.当基金托管人对基金管理人采用的估值原则及技术有异议时,以托管人意见为准B.经与基金管理人协商,基金托管人可不对基金估值进行复核C.基金托管人有权利对基金估值进行复核,但可以免除相关责任D.基金托管人进行基金估值复核工作时,可以参考中国证券投资基金业协会的估值指引
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